Jag har ett nystartat företag och försöker lära mig så gott det går att bokföra, men har stött på ett litet problem.
Är det någon som vet när man ska skriva in en verifikation på något jag köpt med ett kreditkort som är kopplat till företaget. För tydligen är det så att jag får en faktura typ 1-2 månader efter det att själva köpet gjorts. Just detta handlar om att betala för google adwords. Ska man skriva in verifikationen samma dag som kreditkortsköpet eller är det först när fakturan kommer från banken?

Sen en liten annan fråga om någon kan svara på den också :)
När man gör en egen inbetalning till företagskontot så ska man ju skriva in en verifikation för detta, men hur konterar man det? Eller måste man inte göra det kanske? Fakturor och sånt har jag skrivit verifikationsnr på pappret och satt in i en pärm, men krävs detta för egen insättning?

Jättetacksam för svar

/Andreas

Du skall bokföra när pengarna dras.
Samma sak med faktura, bokföra när du fått pengarna.

Källa: Min revisionskonsult

Det beror på vilken redovisningsprincip du kör. Kör du kontantprincipen så ska du bokföra lev.fakturor när du pröjsar dem, annars bokför du dem när du får dem.
gällande dina egna fakturor ska du om du kör kontantprincipen boka dem när du får pröjs och annars boka dem (och momsen) på försäljningskonto, momskonto och kundfordringar när du skickar fakturan och sen boka en inbetalning mot kundfordringen när du får degen.

Jag kör kontantmetoden.
Ok, så när jag betalar själva fakturan för mitt kreditkortsköp och pengarna dras på riktigt, inte vid själva köpet om jag förstod det rätt? Hur ser konteringen ut då, är det kvittot från adwords eller är det fakturan från handelsbanken som används?

Det beror på hur specifik du vill vara. Det är väl kontokortsfakturan som gäller rent juridiskt. Det blir ju bättre uppföljning om du specar upp hur mycket du gett bort till google, men för enkel hantering: bokför kreditkortsfakturan.

Det är kvittot från Adwords som är kvittot för köpet (även om betalningen fysiskt sker senare). Sammanställningen som man får från banken när man får "fakturan" för transaktionerna på kontokortet är bara en ekonomisk sammanställning och inte det som gäller "rent juridiskt"

Har du t.ex gjort inköp med moms på kreditkortet och det är specat på sammanställningen så får inte de summorna användas som underlag utan det ska vara respektive kvitto som du fått vid själva köpet.

Enklast är väl att häfta fast alla kvitton bakom sammanställningsfakturan så att de finns med i bokföringen.

Sant! Momsen måste ju bokföras i enlighet med fakturan, även om den bokförs när du betalar den istället för när du får fakturan.

Tack Petlin, det låter som att du satt inne med rätt svar.
Undrar lite bara om det kan bli några problem med saldot på kontot då eftersom pengarna faktiskt inte dras förrän upp till 1 månad efter själva köpet, men men ju lagt in en verifikation med kredit på företagskontot och debet på typ annonsering.

Det låter som du inte kör enligt kontantprincipen. Enligt kontantprincipen har inget hänt i bokföringen förrän pengarna bytt ägare.

Enligt fakturaprincipen blir det lätt, för då är adwordskvittot en leverantörsfaktura som du bokför med moms och allt mot leverantörsskulder och marknadsföring, medan sen kreditkortsräkningen är ett betalningsverifikat som du bokar mot bankkontot och leverantörsskulder.

Det kan aldrig uppstå mismatch om du kär efter samma princip hela tiden. Det är om du blandar ihop Kontantprincipen och fakturaprincipen som det blir trubbel.

det brukar vara bästa att köra med fakturaprincipen för de flesta företag eftersom du då alltid kan se den ekonomiska ställningen i bolaget. det kan du inte med kontantprincipen, för du kan aldrig se att du har "väntande" fakturor som är på väg in i bokföringen. Kör du enligt fakturametoden så kanm du alltid kika i bokföringen för att se hur företaget "mår". Med kontantprincipen kan du bara se det på bokslutsdagen, dvs en dag per år. Övriga 364 dagar har du ingen som helst koll på hur bolaget mår...

Nu blev det jobbigt. Faktureringsmetoden låter ju mycket bättre då eftersom man får mer koll.
Men blir det inte tre stycken verifikationer då?
Först när jag betalar med kortet, då blir det en leverantörsskuld om jag förstod rätt?
Sen kommer fakturan från banken, och då ska jag också bokföra detta.
Till sist när jag betalar fakturan då ska jag bokföra en gång till.. Låter detta korrekt?

Om man däremot gör en egen insättning eller betalar cash eller med direktbetalning. Då antar jag att ingen skuld uppstår och man behöver bara gör en verifikation?

Jag är jättetacksam för era svar hitilss.

Du kan lägga upp ett redovisningskonto för kreditkortet och föra upp transaktionerna där under månaden medan du betalar. På det sättet bockas fakturorna av som betalda och du vet hur stor korträkningen kommer bli innan du får den _och_ saldot på ditt redovisningskonto för bank stämmer bättre med det faktiska saldot på banken.

När du betalar kreditkortsräkningen gör du ett betalningsverifikat från bankkontot till kreditkortskontot när den fysiska transakionen sker.

Alternativt kan du bara boka betalningarna när kreditkortsräkningen kommer, men då vet du ju inte hur många av levfakturorna som du redan betalat förrän du fått korträkningen.

Nja, det borde bara bli 2 verifikat, 1 med fordran och 1 vid betalning.

Din andra fråga så blir det bara 1 verifikat, eftersom det anses som kontantbetalning, vilket innebär att du debiterar kostnadstypen och krediterat ditt tillgångskonto, i detta ditt kort.
Något att ha i bakhuvudet och kan vara bra om du är osäker.

Kontotyper
1 - Tillgångar (Kontanter, Kreditkort, BG/PG samt andra tillgångar som maskiner, bilar)
2- Skulder samt Eget Kapital
3- Intäkter (Försäljning m.m.)
4-7 Kostnader av både det ena och andra.
8- Räntor

Att komma ihåg ovanstående gör det även enklare för dig att bokföra.

Enligt fakturaprincipen:

När du gör egna kontantutlägg, dvs använder din privata plånbok för att köpa något "på stan" för ditt företags räkning, så uppstår en skuld från bolaget till dig som privatperson i det ögonblick du betalar.

Jag har lagt upp ett särskilt konto typ 2891 för det i mion bokföring som betyder att det är en skuld till mig som privatperson.

Bokföringsverifikation 1:
------------------------------
När kan köper en sak som behövs i verksamheten så bokar man upp köpet som en kostnad på ett 4 konto (då kan det även komma in lagerbokföring) om det är något du ska sälja vidare till en kund eller ett 5-6 konto om det är för företagets "egna förbrukning" utan avsikt att sälja detta vidare till kund.

"betalningen" tas från ditt 2891-konto.

Bokföringsverifikation 2:
------------------------------
När du sen betalar tillbaks skulden bolaget har till dig som privatperson så tar du pengar från 1930 (bankkontot) och bokar bort det från 2891-kontot.

Ok, tolkade det som att han betalade med företagskortet, därav mitt svar.