Fakturor som jag skickade i slutet av december 2003,
och fick betalade i januari 2004, vid vilken kod på
deklarationsblankett N1 ska detta tas upp?

Tack!

Som jag har förstått det ska endast fakturor som ställts ut och skickats efterföljande år
tas upp vid kod 180, jag skickade dock fakturan samma år (2003).
"Oväsentliga belopp behöver inte periodiseras." enligt blankett N1, vad är oväsentliga belopp?

Ser nu att denna kundfordran ska ingå i beloppet som tas upp vid kod 150.

Men vad händer med den utgående momsen,
jag tar upp kundfordringarna vid kod 859,
men ska jag räkna med den kommande
momsen i utgående momsen vid kod 77?

Både moms och intäkt ska tas upp 2003, i bokföringen är mot konto 1500 (D) kundfordringar hela beloppet.

Ställs i förhållande mot firman dvs ex v omsättning när det gäller fakturerat...

kod 77,150,859,939 inte 180 är upplupna intäkter och förutbetalda kostnader.
och varför N1 mindre avskrivning än N2...
Gör bokslut först i bokföringsprog, dvs lev skulöd och kund fordringar mm...

Vad är anledningen till att kundfordringar även ska tas upp vid kod 859 på blankett N1,
i och med att dessa kundfordringar redan tagits upp vid kod 150?

Kontroll av SKM att de inte är nedskrivna på fel sätt diff kan leda till förfrågan...

bokföring finns lite om på bokföringsnämndens sida www.bfn.se